Bom dia Ana
O termo “compliance” tem origem no verbo em inglês “to comply”, que significa agir de acordo com uma regra, uma instrução interna, um comando… é estar em conformidade com leis e regulamentos externos e internos.
É aplicado no mundo inteiro, mas os sistemas não são iguais em todos os países e empresas, pois cada governo, organização, cultura pode possuir suas regras distintas… por exemplo, no Brasil estimativas apontam uma perda de R$ 85 bilhões com a corrupção pública.
Para tentar conter este número em 2014 foi aprovada aqui no Brasil a Lei Anticorrupção, que estabeleceu que as empresas passam a responder civil e administrativamente sempre que a ação de um empregado causar prejuízo ao patrimônio público ou infringir princípios da administração pública.
Assim dito, acho que consigo explicar que dentre as funções do Compliance estão a de prevenção a fraudes, segurança da informação, plano de continuidade de negócios, contabilidade fiscal e gerencial, gestão de riscos e de pessoas, atendimento a auditorias dentre outras.
Uma pesquisa realizada pelo http://www.icts.com.br apontou que 46,9% das empresas brasileira assume não ter preparo para cumprir a Lei Anticorrupção, ou seja, um Sistema de Compliance nestas empresas pode ser a chave para tentar atender a Legislação.
No Brasil a única certificação de Compliance é através do EBANC, mas a maioria dos países utiliza a ISO 37001.
No Brasil a ABNT NBR ISO 37001 ainda não foi adotada, embora já esteja aprovada e na fase de trâmites internos, para que seja enviada à Consulta Nacional (sem previsão).
Evandro Ribeiro
AGQ Brasil